Секреты надежного банка

«Все на свете сложно, и в то же время очень просто.
Таков фундаментальный закон, правящий миром».
Харуки Мураками, «Хроники Заводной птицы. Вещая птица»

Секреты самого надежного банка

Прогремевший по всему миру финансовый кризис породил массу вопросов, главные из которых — где и в какой валюте хранить свои средства? Интересно, что выиграла от кризиса, пожалуй, только Швейцария — приток иностранных капиталов в эту страну сегодня составляет от трех до пяти миллиардов долларов в неделю. В чем причина такой популярности? И что происходит в банковской системе Швейцарии сегодня? С этими вопросами мы обратились в швейцарский консалтинговый центр MEDELLE.

Путь к процветанию

История швейцарских банков началась еще в конце XVII века. В 1685 году французский король Людовик XIV отменил Нантский эдикт, возобновив гонения на протестантов, которые были по большей части зажиточными буржуа. Тысячи из них бежали в Швейцарию или переправили туда наличность. С тех пор прием, хранение, утаивание и вложение капиталов, «сбегающих» со всего света, стали основой швейцарского процветания. Как писали современники, уже к началу XVIII века «в долгу у швейцарских кантонов были все, кто представлял собой реальную власть в Европе, – от Eгo Императорского Величества в Вене и королей Франции и Англии до малых немецких князьков и французских муниципалитетов. Не было ни одного объекта коллективных капиталовложений – от Английского банка до Ост-Индской компании, – в котором не имели бы доли швейцарцы». Великая французская революция обернулась для маленькой горной страны манной небесной – сначала в местные банки хлынули деньги аристократии, затем богатства, награбленные революционерами.

Ну а дальше — все как по маслу, хотя правильнее было бы сказать «как по рельсам». Ведь основатель красы и гордости Швейцарии, одного из самых могущественных в мире банков был президентом железнодорожной компании. Альфред Эшер, создав в 1856 году Credit Suisse, ставил себе целью поддержку отечественной транспортной индустрии. Задача была выполнена — всего за несколько дней акционерный капитал банка, штат которого насчитывал восемь человек, увеличился с 15 миллионов швейцарских франков до 218. К 1870-м годам Credit Suisse стал не только одним из ведущих у себя на родине, но уже имел представительства в Вене и Нью-Йорке.

В следующем столетии блистательная карьера швейцарских банков не только продолжилась, но и ускорилась. Мировые войны, потрясавшие Европу в ХХ веке, только упрочили их позиции, добавив новых клиентов — органы государственной власти. К концу Второй мировой войны средства в швейцарских банках держали не только правительство страны и администрации всех ее кантонов, но и власти многих европейских государств, остро нуждавшихся в кредитах на восстановление экономики.

Первым серьезным потрясением для швейцарской финансовой системы стали 1930-е годы. Правительство соседней Франции заподозрило филиалы швейцарских банков в пособничестве уклонению от уплаты налогов. Крайним оказалось отделение Bazler Handelsbank в Париже, полиция арестовала его главу и нескольких клиентов, а заодно конфисковала четверть миллиона франков, укрытых от налогообложения. Поднявшийся вокруг этого инцидента шум очень напоминал хорошо известные требования «вернуть в страну награбленные и вывезенные олигархами миллиарды». Перепуганные французские вкладчики срочно начали закрывать свои счета в Bazler Handelsbank. В итоге он обанкротился.

Однако вывод из этой истории Швейцария сделала совсем не такой, как от нее ждали. Банки не только не приоткрыли завесу секретности, а, напротив, усилили и узаконили тайну вклада. Новый закон о банках, принятый в 1934 году, предусматривал уже не административную, как раньше, а уголовную ответственность за разглашение банковской тайны. Конечно, причина этих нововведений вовсе не в событиях во Франции, а в том, что происходило тогда в Германии, где был принят закон, каравший смертью любого гражданина рейха, тайно разместившего вклад за границей. Швейцарские банки просто не справлялись с потоком требований от клиентов-евреев из Германии о переводе их счетов в рейх. И все было бы прекрасно и дальше, не проговорись случайно министр экономики рейха Вальтер Функ о том, что правительство Гитлера не продержалось бы и двух месяцев без финансовой поддержки Швейцарии. Последовала буря. Американцы официально потребовали от швейцарских банков прекращения всех деловых связей с нацистами. Требование было подкреплено блокирова
нием счетов швейцарских граждан в американских банках. Сразу после окончания войны США поставили ультиматум: либо швейцарские банкиры предоставляют отчет о «деньгах рейха», либо блокированные капиталы будут конфискованы, а сама Швейцария попадет в черный список стран–пособниц нацизма. Тогда скандал удалось предотвратить, капиталы, имеющие доказанное нацистское происхождение, были поделены поровну между Швейцарией и США. Из своей доли Швейцария выделила двадцать миллионов франков на выплату компенсаций жертвам гитлеровского режима, а американцы в ответ отказались от дальнейших финансовых расследований.

На протяжении нескольких столетий швейцарские банки не сильно волновало происхождение привлекаемых вкладов. Как говорится, деньги не пахнут. Именно этот подход и лег в основу соблюдения банковской тайны. Однако могущественные соседи маленькой альпийской страны с такой ситуацией мириться не могли, угрожая перекрыть все финансовые потоки. И Швейцария была вынуждена пойти на уступки, которые поставили под сомнение столь оберегаемый страной принцип.

Уже в 1990 году в Швейцарии была введена уголовная ответственность за отмывание денег (до этого момента понятие «отмывание денег» в правовом поле отсутствовало вовсе). С 1994 года швейцарские банки и прочие финансовые посредники обязали сообщать правоохранительным органам о сомнительных клиентах и сделках. Наконец, 1 апреля 1997 года вступил в силу федеральный закон по предотвращению отмывания денег в финансовом секторе. Ну а дальше – еще хуже: Европа и США посягнули на святое – на тайну банковского вклада.

Тайна вклада

Тайна банковского вклада — настоящее швейцарское ноу-хау и гордость нации. Именно этот тщательно оберегаемый страной принцип стал залогом ее процветания. Не случайно доля Швейцарии в мировом оффшорном финансовом рынке составляет более 35 процентов.

Анонимность вкладов долгие годы была одним из секретных орудий швейцарских банков. Это позволяло иностранным клиентам сохранять конфиденциальность и избегать уплаты налогов, что и привлекало сюда богатейших людей мира. Те, кто предпочитал оставаться в тени, обращались к частному управляющему, который брал на себя все формальности. Он размещал деньги клиента на счет в банке, не разглашая подробностей: требовалось лишь подтверждение того, что ему известно имя доверителя. Однако в начале 1990-х годов свобода управляющих была ограничена. Теперь они обязаны раскрывать имена владельцев и бенефициаров счетов.

Увы, придется разочаровать и тех, кто насмотрелся фильмов про шпионов: номерные счета в Швейцарии, вопреки ожиданиям, не анонимны абсолютно. При их открытии обязательным условием является установление личности клиента. Федеральная банковская комиссия Швейцарии обязывает банки указывать в каждом платеже имя плательщика.

И все же, как всегда, страна выбрала компромиссное решение. Имена клиентов известны в самом банке, но никак не на родине вкладчика. Да и возможность для любителей анонимности сохранилась: в стране существует очень удобная для этого форма юридического лица – анонимное общество. Ни акционеры, ни учредители такой компании не фиксируются ни в одном официальном реестре. Согласитесь, порой это очень удобно.

Легенда о «налоговом рае»

Швейцария не является «налоговым раем» в полном смысле этого слова, поскольку там существуют подоходный налог и налог на состояние (правда, в каждом кантоне их ставки варьируются, порой стремясь к нулю). И все же до недавнего времени немало состоятельных граждан стран объединенной Европы хранили свои капиталы в Швейцарии, получая при этом проценты, с которых не взимался подоходный налог. Аналогично дела обстояли в Монако, Андорре, Лихтенштейне и Люксембурге. В остальных государствах Евросоюза со всех набегающих за хранение денег сумм взимается от 25 до 40 процентов. Под давлением ЕС швейцарские банки уступили. В первое время от ежегодных доходов по вкладам взимались 15 процентов, затем 20, а с 2011 года – будет до 35. Однако швейцарцы и здесь пошли на компромисс: собранные средства переводятся налоговым службам страны вкладчика без разглашения его имени. Не хотите платить налог? Предусмотрительные швейцарские банкиры нашли выход из этой ситуации. Счет клиента переводится в сингапурское отделение, а эта страна не входит ни в ЕС, ни в ОЭСР, а значит, нет обязанности уплаты налогов. Кстати, россияне могут вздохнуть – их это не касается, с Россией подобное соглашение пока подписывать не планируется.

Законодательная система Швейцарии своеобразна. Она четко разделяет два понятия – налоговые нарушения и налоговое мошенничество. Первые (в том числе и уклонение от уплаты налогов путем сокрытия части дохода или имущества) относятся в Швейцарии к административным правонарушениям. Они наказываются штрафом или взысканием налогов за весь прошедший период, и то только в отношении резидентов. В случае налогового мошенничества все по-другому: сокрытие налогооблагаемых денег посредством подделки, фальсификации или намеренного искажения документов наказуемо в уголовном порядке. Банки обязаны информировать обо всех подобных случаях законодательные структуры Швейцарии или других стран, но действовать они обязаны только по приказу местного судьи. Налоговые органы страны происхождения денег в этом отношении бессильны.

Солидность и респектабельность

Конечно, швейцарские банки были и остаются респектабельной маркой, брендом, сложившимся за долгие годы безупречной репутации, таким же как Майбах или Роллекс. Наличие счета в Швейцарии — статусный атрибут, символ успеха и благополучия. Карта такого банка (особенно золотая) открывает многие двери. Швейцарские банкиры клиентов холят и лелеят, оказывают им квалифицированную помощь не только в области финансовых услуг, но и в оформлении вида на жительство, покупке недвижимости, поиске объектов инвестиций, не говоря о таких приятных безделушках, как членство в престижных клубных организациях, упрощенная схема бронирования и скидки в популярных 5-звездочных отелях. Это статус, заставляющий богатых граждан всего бывшего постсоветского пространства, так же как и жителей Персидского залива, переводить свои средства именно сюда, в маленькую, затерянную в заснеженных Альпах страну. К тому же в Швейцарии существует прекрасная практика выдачи статуса резидента страны в обмен на налоговое соглашение. Иностранец платит определенную фиксированную сумму ежегодного налога в местный бюджет, взамен получая освобождение от обязанности заполнять налоговую декларацию.

Имидж честности и порядочности

Действительно, репутация швейцарских банкиров всегда была высока. Клиенты всего мира доверяли им свои капиталы не только из-за молчаливости, но из-за квалифицированности и прославленной порядочности. Такой имидж базируется на том, что в Швейцарии работают по отличной от большинства банков схеме (оговоримся: речь идет о частных банках). Проценты по вкладам они гарантируют, но и не ограничивают. Если управляющий заработал для клиента 10 процентов, то все они идут на счет клиента. Банкир же получает вознаграждение от каждой сделки. Следовательно, при таких условиях работать с рискованными активами частному банкиру не выгодно, ведь перед доверителями он отвечает всем своим имуществом. В этом секрет ореола надежности и порядочности швейцарских банков.

И все же скандалы не обошли стороной и эту заводь. При организованной таким образом системе управляющий заинтересован в проведении как можно большего числа сделок, за каждую из которых он получит вознаграждение. В 1990-е годы страна была взбудоражена шумихой вокруг судебного процесса над несколькими управляющими имуществом частных клиентов. Они получали выгоду от работы с некоторыми банками, так как проводили операции именно с ними. Возмущенные клиенты выдвинули требование о компенсациях на общую сумму в несколько десятков миллионов швейцарских франков.

И все же в банках Швейцарии хранились и продолжают храниться средства самых консервативных институтов, включая государственные и пенсионные фонды.

Незыблемость и ценность бренда

В условиях происходящих сейчас событий риски есть везде. И все же отметим, что UBS и Credit Suisse, тоже переживающие не лучшие времена, — акционерные банки, уже утратившие статус национальных. Их судьба, скорее всего, разрешится покупкой доли азиатскими инвесторами, готовыми выложить круглую сумму за знаменитый бренд. Что же касается банковской системы в целом, то частные или кантональные банки Швейцарии выглядят вполне уверенно и сейчас.

В настоящее время швейцарская финансовая система стала более прозрачной и законной, подстроившись под современные условия. Ее законодательство полностью соответствует всем европейским и международным требованиям в области борьбы с отмыванием денег и антитерроризма. Разработан ряд поправок в банковское законодательство с целью воспрепятствования появлению «грязных» денег в швейцарских банках. Так, например, капиталы политических деятелей других стран будут рассматриваться как «подозрительные» независимо от личности их владельца.

Швейцария выбрала надежность. Именно в этом и заключается истинная ценность бренда. С конца Второй мировой войны в стране не было ни одного банкротства банковских структур. Банки для Швейцарии то же, что нефть для Ирака, хлопок для Узбекистана, алмазы для ЮАР и борьба за демократию для США. На каждые 1,5 тысячи населения здесь приходится одна банковская структура. 372 швейцарских банка имеют 32 тысячи отделений. А в целом банковский сектор, в котором занято 6 процентов населения, обеспечивает до 13 процентов ВВП страны. Приблизительно 70% клиентов банков — иностранцы. По сей день гроссбанки ворочают капиталами, многократно превышающими ВНП страны. Швейцарский экономист Ульрих Брогле писал в начале 1980-х годов: «До сего дня ни наши государственные органы, ни правительства других стран не имеют даже приблизительных данных относительно объема и географии заграничных инвестиций швейцарских банков. Никому не известно и о том, сколько денег хранится в них на номерных счетах». Вряд ли шоколад и роллексы восполнят столь значительные потери.

Ну а вкладчикам, как уже существующим, так и потенциальным, придется стать более грамотными и избирательными. В случае выбора банка нужно отчетливо понимать, какую цель вы преследуете. И если вы хотите оставить что-нибудь своим детям, то пусть это будет хорошее образование и вклад в швейцарском банке. Отметим, что за последние 10 лет франк вырос по отношению к доллару в два раза. Так что более надежных инвестиций пока нет.

Швейцарские часы

© «TOP STYLE», 7/2010